キャッシュフローとは

「キャッシュフロー」とは「お金の循環」であり、「お金・資金」が人間でいう血液であるとすると、「キャッシュフロー」は人間でいう血液の巡りになります。したがって、いくら資金があったとしても、その循環がうまくいっていない場合には会社の経営状況は悪くなってしまい、最終的には「黒字なのに倒産をしてしまう」ということにつながります。

キャッシュフローには3種類あり「営業活動キャッシュフロー」、「投資活動キャッシュフロー」、「財務活動キャッシュフロー」に分けられます。ここで重要になってくるのが、「営業キャッシュフロー」がプラスかどうかということです。「営業活動キャッシュフロー」がプラスであることはどのような状況かというと、本業での稼ぎがプラスであることを示しています。
ここの部分がマイナスでキャッシュフローが悪化している場合には、まず本業の営業活動の経費や売り上げ向上に努める必要があります。このようにキャッシュフローは会社の資金の状況を表してくれます。資金を上手に巡らせて、健全な経営を目指していきましょう。

小原善之税理士事務所では、名古屋市、一宮市、北名古屋市など名古屋周辺を中心に愛知県、岐阜県、三重県のエリアで、創業支援、財務支援、相続などに関する税務相談を承っております。「キャッシュフロー」でお困りのことがございましたらお気軽に当事務所までお問い合わせください。